统计数据显示，2024年我国出口规模达到25.45万亿元，同比增长7.1%，连续8年保持增长。上海市外贸进出口总额达到4.27万亿元，再创历史新高，其中出口增长4.6%，贸易伙伴已超过200个。为进一步稳外贸增信心，上海市税务部门充分发挥税收职能，通过扎实举措持续优化服务，不断提升出口退税服务监管效能，2024年累计办理出口退税1087.6亿元，为沪上出口企业成功出海远航注入强劲动力。
分级分类精准服务，助创新企业破浪出海
当前，全球化浪潮与新一轮科技革命交织，实现从“中国制造”到“中国智造”的转变，是制造业企业在激烈的国际竞争中成功“走出去”的关键。
邦迪智能科技（上海）有限公司是一家专注于新能源汽车驱动电机生产设备研发与制造的科创型企业，2024年6月，其设计制造的成型机顺利出口欧洲，实现我国在该领域出口欧洲的“零突破”。
“此次成型机出口是我们企业的首个出口项目，主管税务机关及时送上出口退税‘新手礼包’，让我们在出口退税政策、退税办理操作等方面没有了后顾之忧。”邦迪智能科技财务负责人王欣欣表示。
企业在走出国门的过程中，往往面临着市场环境、准入法则、地域文化等因素的挑战。
“对准备拓展海外业务的企业，我们梳理了汇总出口退（免）税相关政策、申报基本操作、日常涉税管理要求和相关风险提示，形成出口‘新手礼包’。”上海市嘉定区税务局出口退税所所长汤丽华介绍，税务部门会根据企业实际情况开展分级分类出口退税辅导，对于较为成熟的出口企业，则更聚焦企业出口涉税业务办理难点和堵点。
上海联影医疗科技股份有限公司是国内唯一全线覆盖大型高端医学影像设备的行业龙头企业，2024年联影医疗出口销售额已达30亿元人民币，出口销售额稳定增长。
“开拓海外市场，前期投入较大，及时到账的出口退税款，让公司资金流动更加顺畅。企业遇到出口退税方面的疑难问题，税务部门会及时提供辅导、排忧解难。”联影医疗税务负责人陈奇峰表示，近年来出口退税速度不断加快，2024年平均退税办理时间1个工作日，有效助力集团发力海外市场，持续提升中国高端医学影像设备的国际竞争力。
办问协同智能问诊，为企业退税保驾护航
为更好纾解出口企业在出口退税业务办理过程中的难点堵点，压缩企业端退税申报准备时间，2024年10月，上海市税务部门和商务部门密切协作，通过上海国际贸易“单一窗口”在线申报平台增设出口退税“智能问诊”服务功能，提升出口退税精细服务能级。
“‘智能问诊’模块内嵌于出口退税申报系统，能够自动比对企业申报数据，快速查找申报疑点问题，形成‘逐个疑点有诊断、步步操作有提示、申报错误有辅导、修改返回再检验’的处理闭环，协助解决企业相关申报问题。”上海市闵行区税务局重点税源管理所副所长梅一枝介绍。
据了解，在以往的出口退税申报过程中，出口企业常常会遇到各类业务疑点，如数据填写有误、申报的发票商品名称与出口报关单商品名称不一致等问题，排疑过程耗费企业大量时间和精力，影响企业退税申报进度。
上海剑桥科技股份有限公司主要从事电信、数通、网络终端设备的研发、生产和销售，公司产品已被应用到全球主流电信运营商网络和互联网公司数据中心，每月出口额较大。“‘智能问诊’的上线，化解了传统出口退税申报疑点描述相对简略带来的操作疑难。该平台能够自动比对企业申报数据，企业可以根据提示快速查找申报疑点问题，精准定位疑点产生的原因，操作简单、步骤清晰，让我们在进行申报时顺畅了许多。”剑桥科技财务负责人程谷成表示。
上海市税务局第二税务分局相关负责人介绍，除了帮助出口企业分析业务疑点成因的功能外，“智能问诊”还设有“疑点知识库”、“疑点处理申报指南”等多个模块，为纳税人提供一揽子操作指南和解决方案，纳税人可自主筛选相关内容进行学习“充电”。
便利高效优化管理，让新兴业态加速前行
近年来，跨境电商已成为拉动上海外贸增长的新动能，2024年上海口岸跨境电商出口单量同比增长12.4%。在跨境电商发展中，海外仓凭借更低的物流成本和更快的配送时效，成为最具潜力的外贸新业态。上海税务部门跨前一步，深度参与海外仓出口业务的服务监管合作，在全市推广应用“海外仓综合服务平台”支持出口退税审核，有力提升出口退税办理质效。海外仓出口企业也可免于向税务部门提交相关佐证单据材料，达成税企双方的减负增效。
上海锦语澄电子商务有限公司，是一家从事家用纺织品出口的跨境电商企业。企业业务经理赵女士表示：“税务部门对新的海外仓交易模式十分了解，为我们企业提供的辅导很及时。海外仓综合服务平台可以一站式查询出口通关、境外销售和结算汇款等数据，改变了以前我们多渠道多窗口查询汇总的模式，办税准备时间大大缩短。”
据介绍，为助力全市跨境电商出口海外仓纳税人更好理解政策、更快进行申报、更优享受政策，上海市税务部门定期举办跨境电商线下推广培训，制作《跨境电商出口海外仓出口退（免）税操作指引》等视频辅导材料，助力跨境电商企业快速“出海”。
上海门达科技有限公司作为一家专注于电动工具的跨境电商企业，主要通过海外仓模式向美国、欧洲市场销售产品。但在出口退税方面，因海外仓新模式的复杂性，企业面临诸多难题。
主管税务机关了解情况后，及时上门向该企业解读了海外仓出口退税政策，指导明确退税申请条件、填报注意事项等内容，提示准确填写报关单信息、海外仓货物的备案编号等关键字段，辅导企业妥善保存出口发票、提单、海外仓签收单等资料，确保单证完整留存。
“我们企业顺利完成海外仓模式下的订单出口退税申报，相关销售订单、运输单据和收款凭证等由主管税务机关通过跨境公服平台直接获取，简化了企业资料提交的环节，有效提高了退税审核效率。”门达科技财务负责人王浩表示。
上海市税务局有关负责人表示，下阶段，上海市税务部门将持续聚焦出口企业“走出去”需求，在出口退税服务监管方面进一步探索更优更实举措，不断为出口企业减负担、增便利、添活力，全力护航上海出口企业健康发展、行稳致远。
